L'épargne-pension duale : dorénavant deux possibilités

Depuis 2018, il existe un nouveau règlement relatif au régime fiscal de l'épargne-pension que l’on appelle l’épargne-pension duale.

Outre le régime classique d’épargne-pension, ceci vous offre une deuxième possibilité qui vous permet d’épargner chaque année un dépôt maximal plus élevé.

Quelle est la différence entre ces deux régimes ?

• Le régime classique : ceci est la base. Vous épargnez jusqu'au maximum légal existant de € 1020 par an et vous profitez d’une réduction fiscale de 30 % sur le montant que vous avez versé. En 2024, vous pouvez donc récupérer jusqu’à € 306 via l’impôt sur le revenu des personnes physiques.
• Le régime avec le dépôt maximal plus élevé : vous épargnez jusqu'au maximum légal de € 1.310 par an et vous profitez d'une réduction fiscale de 25 % sur le montant que vous avez versé. Dans ce régime, vous pouvez donc récupérer en 2024 jusqu’à € 327,5 au moyen de l’impôt sur le revenu des personnes physiques.
  Attention : si vous préférez ce régime, vous devez nous le faire savoir explicitement chaque année, avant de verser le dépôt maximal plus élevé.

Les maximas légaux des deux régimes sont indexés chaque année.

Quelle formule devriez-vous choisir ?

Vous épargnez bien sûr à votre rythme et selon vos possibilités. Toutefois, si vous choisissez le système avec le montant maximal plus élevé, à savoir € 1.310, vous devez épargner au moins € 1.225. Ce n’est qu’ainsi que vous pourrez récupérer un montant plus élevé via l’impôt sur le revenu des personnes physiques par rapport au régime classique, avec un maximum de € 1020. 

En plus, vous devez chaque année indiquer explicitement que vous choisissez le régime avec le dépôt maximal plus élevé. Sinon, vous retomberez sur le régime classique, et le montant excédentaire que vous aurez déposé vous sera remboursé.

Que devez-vous faire ?

En 2024, vous souhaitez continuer à épargner pour votre pension dans le maximum légal existant de € 1020 ? Vous ne devez alors rien faire.

Vous souhaitez en 2024 (à nouveau) épargner jusqu'au dépôt maximal de € 1.310 ? Indiquez alors votre choix sur le formulaire et renvoyez-le dûment signé, au plus tard le 14 novembre 2024, à changes@ergo.be.

• Si votre numéro de police commence par 63, le formulaire approprié est disponible ici.
• Si votre numéro de police commence par 1, ce n'est malheureusement plus possible.

Dans le courant de l'année, après avoir reçu un formulaire dûment rempli et signé, accompagné d’une copie recto-verso bien lisible de votre carte d’identité, nous vous enverrons un formulaire d'inscription vous permettant de compléter la prime.

Prélèvement anticipé

Pour les deux régimes, l‘ainsi nommé prélèvement anticipé est en vigueur. Dès que vous atteignez l'âge de 60 ans (pour des contrats conclus avant votre 55e anniversaire), un impôt final unique de 8 % sera retenu, quel que soit le régime. Vous pourrez ensuite continuer à épargner jusqu'au 31 décembre inclus de l'année de vos 64 ans (l’argent doit être sur le compte d’ERGO au plus tard le 31 décembre). Pour ces dépôts, vous pouvez toujours continuer à profiter de l'allégement fiscal, alors que plus aucune taxe n'y est appliquée.

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